По мере приближения жителей Нью-Йорка к пенсионному возрасту важность проактивного планирования имущества и Medicaid становится очевидной. С ростом расходов на долгосрочный уход, сложными законами о защите активов и запутанностью системы завещания в Нью-Йорке разработка всеобъемлющего плана может означать разницу между сохранением наследия и расходованием с трудом заработанных активов на непредвиденные расходы. Одним из самых мощных инструментов в этом планировании является использование безотзывных трастов, особенно когда речь идет о передаче недвижимости.
Многоцелевое планирования имущества и Medicaid
Планирование имущества сосредоточено на обеспечении распределения активов в соответствии с пожеланиями человека после смерти, минимизации налогов и избежании завещания, где это возможно. Планирование Medicaid направлено на сохранение активов при одновременном получении прав на долгосрочный уход через Medicaid. Поскольку Medicaid — это программа с проверкой доходов, многим пенсионерам среднего класса приходится предпринимать стратегические действия, чтобы получить право на получение помощи, не исчерпав свои сбережения.
В Нью-Йорке, где стоимость ухода в доме престарелых может превышать 180 000 долларов в год, важность раннего планирования невозможно переоценить. Неспособность спланировать может заставить людей ликвидировать дома, пенсионные счета или другие активы для оплаты ухода, оставляя мало для супругов или детей. Аналогичным образом, стоимость услуг по уходу на дому продолжает расти — часто превышая 10 000–16 000 долларов в месяц в зависимости от уровня потребности — раннее планирование имеет решающее значение. Без надлежащей стратегии люди могут быть вынуждены тратить свои активы, включая пенсионные сбережения или даже свои дома, чтобы претендовать на покрытие Medicaid. Это может поставить под угрозу финансовую безопасность здорового супруга или детей и ограничить возможности получения ухода в комфорте собственного дома.
Безотзывные трасты: фундамент защиты активов
Одна из наиболее эффективных стратегий в планировании имущества и Medicaid заключается в передаче активов — особенно недвижимости — в безотзывный траст. Это отличается от отзывного траста, который позволяет избежать завещания, но не защищает от кредиторов или правил Medicaid о тратах вниз. Таким образом, хотя оба вида трастов позволяют избежать завещания, только безотзывный траст может защитить ваши активы от кредиторов, а также помочь с налоговым планированием/стратегией.
Зачем переводить недвижимость в безотзывный траст?
1. Право на Medicaid и 5-летний период ретроспективного анализа:
Институциональный Medicaid (т. е. страхование дома престарелых) в Нью-Йорке устанавливает пятилетний период «ретроспективного анализа» при передаче активов. Активы, помещенные в безотзывный траст, считаются удаленными из имущества человека через пять лет, то есть они не учитываются при определении права на Medicaid. Это особенно важно для первичной и инвестиционной недвижимости, которая в противном случае может дисквалифицировать заявителей или подлежать восстановлению имущества после смерти.
Новое правило ретроспективного анализа в 2,5 года было введено для Medicaid по месту жительства (уход на дому) в Нью-Йорке, но оно еще не реализовано.
Периоды обзора должны побудить вас немедленно принять меры, чтобы начался отсчет штрафного периода. Таким образом, предварительное планирование не только защитит ваши активы, но и поможет вам избежать несоответствия требованиям Medicaid.
2. Защита от кредиторов и судебных исков:
После того, как активы помещены в надлежащим образом составленный безотзывный траст, они больше не считаются законной собственностью лица. Это может защитить их от судебных исков, претензий кредиторов и обязательств, предлагая спокойствие пенсионерам, обеспокоенным потенциальными правовыми проблемами.
3. Избежание завещания:
Недвижимость, находящаяся в безотзывном трасте, не проходит через завещание, что позволяет бенефициарам получить имущество быстрее и с меньшими судебными издержками. Завещание в Нью-Йорке может быть длительным и публичным процессом; избегание этого упрощает администрирование и сохраняет семейную конфиденциальность.
4. Сохранение имущества для будущих поколений:
Для многих из нас семейный дом является нашим самым ценным активом. Перевод дома в безотзывный траст может сохранить его для детей или других наследников, в то же время позволяя родителю(ям) продолжать жить там. Независимо от того, является ли недвижимость арендным домом или основным местом жительства, важна стратегия относительно того, следует ли зафиксировать доход (например, доход от аренды) в трасте или выплачивать его вам. Любой из вариантов возможен, и оптимальное планирование варьируется в зависимости от конкретного случая.
5. Налоговая эффективность:
При правильном структурировании траста наследники по-прежнему могут извлечь выгоду из повышения базы для целей налога на прирост капитала, минимизируя налоги, если они решат продать унаследованное имущество. Кроме того, безотзывные трасты играют важную роль для состоятельных людей в целях планирования налога на имущество. Подоходные налоги также могут быть переложены с использованием безотзывных трастов (так что те, кто находится в более низких налоговых категориях, сохраняют ответственность за подоходные налоги, полученные от имущества траста). ). Наконец, безотзывный траст может даже поддерживать важный налог, такой как освобождение от уплаты налога на недвижимость для пожилых граждан (SCHE), которое снижает налоги на недвижимость для соответствующих требованиям пожилых людей для их основного места жительства до половины (см. следующую ссылку Департамента финансов Нью-Йорка для правил соответствия: https://www.nyc.gov/site/finance/property/landlords-sche.page)
Время решает все
Необходимо начать планирование имущества и Medicaid заранее — в идеале задолго до возникновения необходимости в долгосрочном уходе. Задержки могут ограничить доступные варианты, особенно из-за периодов ретроспективного анализа Medicaid. Раннее планирование не только расширяет стратегические возможности, но и минимизирует стресс для семей в будущем.
Работа со специалистами
Поскольку законы Нью-Йорка об имуществе и Medicaid являются уникально сложными, пенсионерам следует работать с опытными юристами по праву пожилых людей или специалистами по планированию имущества. Опытный консультант может адаптировать траст под конкретные потребности семьи — сбалансировать доступ, контроль и защиту активов — и при этом обеспечить соответствие государственным и федеральным нормам.
Для жителей Нью-Йорка, приближающихся к пенсионному возрасту, планирование имущества и Medicaid — это не только юридические документы, но и защита работы всей жизни, сохранение достоинства в старости и обеспечение заботы о близких в будущем. Передача недвижимости в безотзывный траст может стать ключевым элементом в достижении этих целей. Действуя сейчас, пенсионеры могут обеспечить свое наследие и быть спокойными, зная, что их дела в порядке.